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🛡️ 보험료 공제로 환급 더 늘리는 법 | 보장성 vs 저축성 완벽 구분
연말정산에서 보장성 보험료는 세액공제로 환급을 직접 늘려줍니다. 반면 저축성 보험은 공제 대상이 아니죠. 이번 글에서는 두 상품의 차이, 공제율·한도, 서류 준비와 실전 계산법까지 한 번에 정리합니다.
1️⃣ 보장성 vs 저축성, 무엇이 공제되나?
- 보장성 보험 (생명·상해·질병·실손, 암/치아/운전자 등) → 세액공제 대상
- 저축성 보험 (교육·저축·변액저축 등) → 공제 불가
- 공제 대상은 본인 + 기본공제 대상 가족을 위해 납입한 보험료
2️⃣ 공제율·한도 한눈에 보기
| 구분 | 공제 방식 | 공제율 | 한도 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 보장성 보험료 | 세액공제 | 12% | 납입 100만 원 (세액공제 최대 12만 원) | 본인+부양가족 납입액 합산 |
| 장애인 전용 보장성 보험 | 세액공제 | 15% | 별도 적용(보험증빙 필요) | 장애인 등록 가족 포함 |
| 저축성/교육보험 | - | - | - | 공제 대상 아님 |
※ 연금저축·IRP 공제는 별도 항목으로 이미 4편에서 다뤘습니다.
3️⃣ 누가 공제받을 수 있나? (대상·요건 체크)
- 납입 주체: 본인 명의로 납입(자동이체 포함)
- 보장 대상: 본인 및 기본공제 대상 가족(배우자, 부모, 자녀 등)
- 기간: 해당 과세연도에 납입한 금액만 인정
- 중복: 같은 보험료는 한 번만 공제(가족 간 중복 불가)
4️⃣ 실전 환급 계산 예시
직장인 A씨가 1년간 보장성 보험료로 120만 원을 납입했고, 그중 100만 원은 본인·배우자에 해당:
- 공제 대상 납입액: 100만 원 (한도)
- 세액공제액: 100만 원 × 12% = 12만 원 환급
- 장애인 전용 보험 50만 원 추가 납입 시: 50만 원 × 15% = 7만 5천 원 (별도)
⇒ 상황에 따라 한 가족에서 10만~20만 원대 세액공제가 흔합니다.
5️⃣ 자주 하는 실수 TOP 5
- 저축성 보험을 공제 신청(불가 항목)
- 가족 중 두 사람이 같은 보험료를 중복 공제
- 보험사 납입증명서 미제출(간소화 누락분)
- 부양가족 요건 불충족(연소득 기준 등) 상태에서 공제
- 장애인 전용 보험인데 일반 보장성으로 처리(공제율 손해)
6️⃣ 서류 준비 & 홈택스 처리 순서
- 보험료 납입증명서 발급: 보험사 앱/홈페이지 또는 고객센터
- 연말정산 간소화 서비스에서 자동수집 확인(누락 시 수동 첨부)
- 장애인 전용 보험은 장애인 증빙 서류 함께 준비
- 회사 제출용 공제신청서 + 증빙 묶어서 제출
7️⃣ 환급 극대화 루틴 (체크리스트)
- 📌 11~12월: 올해 납입액 합산해 보장성 100만 원 채우기
- 📌 가족 보험은 한 사람 명의로 몰아 세액공제 집중
- 📌 장애인 전용 가입 시 공제율 15% 적용 확인
- 📌 저축성은 공제 불가 → 필요 시 연금저축/IRP로 전환 고려
✅ 요약 정리
- 보장성 보험료는 세액공제 12%, 한도 납입 100만 원(최대 12만 원)
- 장애인 전용 보장성 보험은 15% 적용
- 저축성 보험은 공제 대상 아님
- 간소화 누락 시 납입증명서 수동 첨부 필수
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